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1. 市场货币流通量测算方法
（1） 商品流通计算法
市场货币需要量=社会商品零售总额计划数/货币流通计划次数
（2） 银行现金收支计算法
市场货币需要量=计划期银行现金收入总额/计划期现金归行速度
（3） 用国民收入消费额测算
市场货币需要量=国民收入消费额/货币流通速度V的正常值
国民收入/消费额=国民收入使用额×（1－积累率）
2. 货币流通规律
流通中需要的货币量=（流通中商品量×商品价格）／单位货币流通次数
＝流通中商品价格总额／单位货币平均流通次数
流通中需要的货币量＝（商品价格总额－赊销商品总价格－互相抵消支付总数＋到期支付总额）／单位货币的平均流通次数
3. 货币需要量
流通中需要的货币量=商品价格总额/单位货币平均流通次数/单位货币平均流通次数
市场货币需要量=[（社会商品零售总额+农副产品现金平均额+工资支出总额+劳务支出总额+现金纳税额）/计划期市场货币流通速度]+（集市贸易成交额/计划期集市贸易货币流通速度）+国家机关、团体、企事业单位库存现金+专业银行业务库存现金
=银行现金收入总额计划数/现金归速度（参考正常年份）
4. 货币流通量
本年末货币流通量=上年末货币流通量+本年投放总额－本年回笼总额
本期货币流通量＝上期货币流通量＋或－本期货币投放差额回笼＋或本期货币流入数额流出
货币流通速度（次数）＝流通中货币周转总额／流通中平均货币量
货币周转次数＝某年社会商品零售总额／某年流通中的平均货币量
5. 货币乘数
货币乘数＝１／存款准备金率
6. 货币增长率
货币增长率＝［（１＋计划经济增长数）×（1+计划调价幅度）］/（1+货币流通速度变化率）
=计划经济增长率+计划调价幅度－货币流通速度变化率
7. 纸币流通规律
单位纸币所代表的金属货币量＝流通中需要的金属货币量／流通中的纸币总额
单位纸币所代表的金量＝货币需要量／货币发行量
8. 纸币贬值率
纸币贬值率＝（１－货币需要量／货币发行量）×１００％
9. 现金归行速度
现金归行次数＝某期（年）银行现金收入总额／同期（年）市场平均现金流通量
10. 利率
存款利率＝付出利息额／存入资金额×１００％
贷款利率＝收入利息额／贷出资金额×１００％
利率的换算：
日利率＝月利率／３０＝年利率／３６０
月利率＝日利率×３０＝年利率／１２
11. 贴现率
贴现率＝贴现利息／票据面额×１００％
12. 贴现率与实际利率的换算
贴现率＝利率／（１＋利率×时期）
利率＝贴现率／（１－贴现率×时期）
13. 再贴现率
再贴现率＝再贴现利息／再贴现票据票面金额×１００％
14. 存款准备金率
存款准备金率＝缴存中央银行存款额／吸收存款总额×１００％
15. 超额存款准备金
超额存款准备金＝各项存款余额－各项贷款或投资余额
16. 资金融通率
资金融通率＝本期（年）拆出、拆入、贴现、再贴现全部金额／本期（年）资金周转总额×１００％
17. 企业存款计划
本期企业存款计划额＝（上期企业存款平均余额／上期企业销售总额）×本期企业计划销售总额＋或－其它因素
企业存款预测
存款增加额＝平均余额×（计划期企业销售收入－上期企业销售收入）／上期企业销售收入
预测期企业存款平均余额＝上期企业存款平均余额＋计划期企业存款增加额
预测期（计划期）企业存款平均余额＝（上期企业存款平均余额／上期销售收入）×计划期销售收入
计划期企业存款平均余额＝最后一期企业存款平均余额×平均增加速度
18. 城镇储蓄存款计划
本期城镇储蓄存款计划增加额＝（上期城镇储蓄存款增加额／上期城镇居民货币收入）×本期城镇居民货币收入＋或－其它因素
19. 信贷计划准确率
信贷计划准确率＝年存、年贷实际发生额／年存、贷款计划数额×１００％
20. 存款必要量
存款必要量＝以转账结算方式进行的商品和劳务供应额／存款的平均周转次数
21. 存款周转率（次数）
存款周转率＝存款存入发生额／存款平均余额×１００％
22. 存款占贷款比例
存款占贷款比例＝各项存款余额／各项贷款余额×１００％
23. 存款增长（减少）率
存款增长（减少）率＝（本年各项存款平均余额－上年各项存款平均余额）／上年各项
24. 存款平均余额
年（月、季）存款平均余额=年（月、季）各项存款余额之和/年（月、季）天数
25. 存款资金占全部资金来源率
存款资金占全部资金来源率＝各项存款（平均余额）／［各项存款（平均余额）＋自有资金（平均余额）＋借用联行资金（平均余额）］×１００％
26. 产值存款率
产值存款率＝（企业存款平均余额／企业总产值）×１００％
销售存款率＝企业存款平均余额／企业销售收入总额）×１００％
27. 流动资金存款率
流动资金存款率=企业存款平均余额/流动资金占用总额×100%
28. 最少存款总额
最少存款总额（万元）=最少贷款额（万元）/1－存款准金率
29. 人均存款率
人均存款率=全年存款平均余额/全年职工平均人数
人均存款率=（全年存款平均余额/业务平均人数）×（业务平均人数/全行职工平均人数）
或=业务人员人均存款率×业务人员占全员比重
30. 贷款产值率
贷款产值率=（值总额×资金贷款率）/贷款平均占用余额×100%
31. 贷款销售率
贷款销售率=销售总额/贷款平均余额×100%
32. 贷款回收率
贷款回收率=贷款收回总额/贷款放出总额×100%
33. 贷款逾期率
贷款逾期率=逾期货款累计额/贷款发放累计额×100%
34. 贷款挪用率
贷款挪用率=挪用贷款累计额/贷款发放累计额×100%
35. 贷款坏账率
贷款坏账率=贷款坏账总额/贷款发放累计额×100%
36. 贷款周转率（次数）
贷款周转率（次数）=年（季）贷款收回累计数（剔除转期数）/年（季）贷款平均余额
37. 贷款周转天数
贷款周转天数=（贷款平均余额×计算期天数）/贷款累计收回额
或=计算期天数/贷款周转次数
38. 贷款发放周转率（次数）
贷款发放周转率=各项贷款累计发放额/各项贷款平均余额
39. 贷款周转加快（减慢）率
贷款周转加快（减慢）率=[本期（年）贷款周转－上期（年）贷款周转次数]／上期（年）贷款周转次数
40. 贷款的物资保证
贷款的物资保证＝定额流动资金占用总额－反应购贷款－不符合贷款条件的物资－自有及视同自有流动资金
41. 贷款利息收入率
贷款利息本收入率＝（贷款利息收入总额／贷款平均占用余额）×１００％
42. 贷款成本率
贷款成本率＝（各项存款及视同存款利息支出＋工资支出＋各项费用支出＋损失支出）／各项贷款平均余额×１００％
43. 贷款指标运用率
贷款指标运用率＝（贷款累计发出数／贷款指标数）×１００％
44. 贷款物资适用适销率
贷款物资适用适销率＝（符合经济要求的适用适销物资总额／贷款总额）×１００％
45. 贷款物资保证率
贷款物资保证率＝（贷款物资保证额／贷款余额）×１００％
46. 贷款利用节约（多占）额
贷款利用多占额（＋）节约额（－）＝［本期百元销售（产值）贷款额－基期百元销售（产值）贷款额］×（销售基期产值总额／１００）
47. 贷款利用节约（多占）率
贷款利用多占率（＋）节约率（－）＝节约贷款利用多占额／（销售本期产值总额×销售基期产值贷款率）
48. 结算贷款折扣率
结算贷款折扣率＝（销售收入－销售成本）／（销售收入＋代垫运杂费）×１００％
49. 结算贷款发放率
结算贷款发放率＝１－结算贷款折扣率
50. 结算贷款金额
结算贷款金额＝托收凭证总额×结算贷款发放率
51. 结算贷款期限
结算贷款期限＝凭证传递往返邮程时间＋双方银行内部办理手续时间各两天＋承付期３天
结算贷款期限＝邮汇贷款期限－邮程单程天数＋电程１天
52. 资金贷款率
资金贷款率＝银行贷款平均余额／（企业自有及视同自有资金＋银行贷款平均余额）×１００％
53. 销售贷款率
销售贷款率＝（企业贷款平均余额／企业销售收入总额）×１００％
54. 最少贷款总额
最少贷款总额＝固定成本（元）／每万元贷利差（元）
55. 必达贷款总额
必达贷款总额（万元）＝［预期利润（元）＋固定成本（元）］／每万元存贷利差（元）
56. 托收承付结算贷款利用率
托收承付结算贷款利用率＝托收承付结算贷款余额／托收承付结算贷款可用额
托收承付结算贷款可用额＝发出商品总额（１－结算贷款折扣率）
57. 人均贷款率
人均货款率＝贷款平均余额／职工平均人数
＝（贷款平均余额／信贷资金平均余额）×（信贷资金平均余额／职工平均人数）
＝信贷资金利用率×人均信贷资金率
58. 产值贷款率
产值货款率＝（企业贷款平均余额／企业总产值）×１００％
59. 固定资产贷款资金使用率
固定资产贷款资金使用率=本期（或累计）固定资产投资完成额/本期（或累计）贷款支用额
60. 固定资产贷款归还本息所需时间
贷款归还本息所需时间=［款项目贷款本息总额－基建收入（应交财政部分）］／（年上缴利润＋年上缴折旧基金＋年固定资产占用费）
61. 农贷资金可用率
农贷资金可用率＝可用资金／贷款指标×100%
62. 现金结算率
现金结算率＝现金结算额（或笔数）／［转帐结算额（或笔数）＋现金结算额（或笔数）］＝１－转帐结算额
63. 转帐结算率
转帐结算率＝转帐结算额（或笔数）／［转帐结算额（或笔数）＋现金结算额（或笔数）］×１００％ ＝１－现金结算率
64. 结算凭证入帐率
结算凭证入帐率＝（当日受理凭证已入帐资金／当日受理全部凭证资金）×１００％
65. 结算资金周转率
结算资金周转率＝结算帐户资金支出发生额／结算帐户资金平均余额
66. 结算资金平均在途期
结算资金平均在途期＝３６０／结算资金周转率＝结算帐户资金平均余额×３６０／结算帐户资金支出发生额
67. 会计核算差错率
会计核算差错率＝核算差错笔数／核算业务笔数×100%
68. 会计差错降低率
会计差错降低率＝（上期（年会计差错率－本期（年）会计差错率）／上期（年）会计差错率
69. 异地托收延付率
异地托收延付率＝（异地托收发生延付累计金额／代收异地托收结算凭证累计金额）×１００％
70. 异地结算延付搞活率
异地结算延付搞活率＝（异地托收延付后分次划回的累计金额／异地托收发生延付累计金额）×１００％
71. 发出商品拒付、延付率
发出商品拒付、延付率＝［一定时期拒付、延付总额（或笔数）／同期发出商品总额（或笔数）］×１００％
72. 同城票据抵用率
同城票据抵用率＝（当日入帐抵用资金／同城票据交换资金）×１００％
73. 人均钞票率
人均钞票率＝全年清点钞票总张数／出纳部门职工平均人数
74. 人均收款效率
人均收款效率（捆数）＝收款清点捆数（千张）／收款员人数
75. 现金收付差错率
现金收付差错率＝（现金实际差错金额／现金收付总额）×１００％
76. 金银重量和价款
金银纯重＝纯重量×成色（含金量）
价款金额＝原重量×成色×单价
77. Ｋ金的含金量
成色（含金量）＝Ｋ数×4.15%
78. 单位库存现金限额
单位库存现金限额＝（某单位平均每月支付的日常零星开支现金总额／３０）×核定库存天数
79. 储蓄率
储蓄率＝（储蓄存款增加额／居民货币收入总额）×１００％
80. 储面率
户数储面率＝（储蓄存款户数／辖区人口总数）×１００％
人口储面率＝（储蓄存款笔数／辖区人口总数）×１００％
81. 储源
储源＝居民货币收入－消费支出
82. 储蓄存款稳定率
储蓄存款稳定率＝（储蓄存款最低余额／储蓄存款平均余额）×１００％
＝活期存款稳定率×活期存款占储蓄存款的比重＋定期存款稳定率×定期存款占储蓄存款的比重
83. 储蓄存款巩固率
储蓄存款巩固率＝（储蓄存款付出总金额／储蓄存款收储总金额）×１００％
84. 储蓄存款周转率
储蓄存款周转率（次数）＝储蓄存款付出总金额／储蓄存款平均余额
85. 储蓄存款成本率
储蓄存款成本率＝（储蓄利息支出＋各项费用）／储蓄存款平均余额×１００％
86. 储蓄潜力
储蓄潜力＝居民手持货币收入－消费支出－储蓄存款－其它支出
储蓄资金率＝储蓄存款增加（或减少）额／储蓄存款收方发生额×100%
＝（储蓄存款收方发生额－储蓄存款付方发生额）／储蓄存款收方发生额×100%
＝１－（储蓄存款付方发生额／储蓄存款收方发生额）×100%
87. 储蓄可贷率
储蓄可贷率＝［活期存款平均余额×（1－活期存款准备金率）＋定期存款平均余额×（1－定期存款准备金率）］／［（１－活期存款准备金率）×活期存款占储蓄存款的比重+（1－定期存款准备金率）×定期存款占储蓄存款的比重］
88. 储蓄存款增长（减少）率
储蓄存款增长（减少）率=（本期储蓄存款平均余额－上期储蓄存款平均余额）／上期储蓄存款平均余额×100%
89. 储蓄存款提前支取率
储蓄存款提前支取率＝定期储蓄存款提前支取金额总额／储蓄存款付出金额总额×100%
90. 储蓄存款到期转存率
储蓄存款到期转存率＝（定期储蓄存款到期转存金额总数／储蓄存款付出金额总数）×１００％
91. 储蓄存款平均存储天数
储蓄存款平均存储天数＝年（季、月）天数／年（季、月）储蓄存款周转率
92. 储蓄存款平均存储天数
储蓄存款平均存储天数＝年（季、月）总天数／年（季、月）储蓄存款周转率
93. 储蓄存款实存天数
年月日化天数加减法：
实存天数＝年差天数＋支取月×３０＋支取日－存入月×３０－存入日
94. 储蓄存款利息
应付利息数＝本金×存期×利率
95. 储蓄定期存款利息基数
月利息基数＝１００元×月利息
日利息基数＝１００元×日利息
96. 储蓄活期存款利息
每笔存款余额的计息积数＝存款余额×实存天数
应付利息＝累计计息积数×日利率
97. 储蓄存本取息存款利息
（１） 按期取息：
每次支取利息金额＝本金×每次取息期×利率
（２） 过期支取得息：
过期支取利息金额＝本金×实际存期×利率
98. 储蓄整存整取存款利息
（１） 到期支取利息：
到期支出利息＝本金×时期×利率
（２） 提前支出利息
提前支出利息＝本金×实际存期×相应利率
（３） 过期支取利息
过期支出利息＝本金×实际存期×原订利率
99. 储蓄积零成整存款每月存储金额
每月存储金额＝本息合计数／［月数＋（月次和×月利率）］
月次和＝（存储次数＋１）／２×存储次数
100. 储蓄会计差错率
储蓄会计差错率＝（本期储蓄会计差错笔数／本期储蓄会计业务量总笔数）×１００％
101. 储蓄出纳差错率
储蓄出纳差错率＝（本期储蓄现金收付差错金额／本期储蓄现金收付总额）×１００％
102. 人均储蓄存款率
人均储蓄存款率＝储蓄存款平均余额／储蓄部门职工平均人数
103. 个人储蓄率
个人储蓄率＝（某时期个人储蓄存款／同期个人可支配的货币收入）×１００％
104. 百元工资吸储率
百元工资吸储率＝（城镇储蓄存款净增额／国家工资支出总额）×１００％
105. 农民现金收入吸储率
农民现金收入吸储率＝（农村储蓄存款净增额／农民现金收入总额）×１００％
106. 保值储蓄应付利息
保值储蓄应付利息＝应付储蓄利息＋［本金×（当季年贴补率／３６０）×实存天数］
107. 信贷资金运用率（次数）
信贷资金运用率（次数）＝各项贷款累计发放额／（信贷基金＋各项存款＋借用资金（或减上存资金））
108. 信贷资金利润率
信贷资金利润率＝（利润额／信贷资金平均余额）×１００％
＝（贷款平均余额／信贷资金平均余额）×（利润额／贷款平均余额）
＝信贷资金利用率×贷款利润率
109. 信贷资金成本率
信贷资金成本率＝（各项利息支出＋各项业务支出＋各项费用）／各项存款平均余额×１００％
110. 信贷资金损失率
信贷资金损失率＝（各项资金损失额／各项资金平均余额）×１００％
各项资金＝信贷基金＋各项存款＋借用资金（或减上存资金）
111. 银行利润
银行利润＝各项利息收入－各项利息支出－各项管理费
112. 银行利润增长（减少）率
银行利润增长（减少）率＝（本期（年）纯益数－上期（年）纯益数）／上期（年）纯益数×１００％
113. 银行贷款利润率
银行贷款利润率＝（贷款利润额／贷款平均余额）×１００％
＝（贷款利息收入／贷款平均余额）－（贷款成本／贷款平均余额）
＝贷款平均利息率－贷款成本率
114. 银行基本工时消耗率
银行基本工时消耗率＝（每笔业务基本耗时／每笔业务全部耗时）×１００％
每笔业务基本耗时＝本期柜面业务耗时／本期柜面业务总笔数
第笔业务全部耗时＝本期银行各部门业务耗时／本期银行各部门业务总笔数
115. 银行业务量均衡系数
银行业务量均衡系数＝年日平均业务量／年最高月日平均业务量
116. 银行业务平均先进定额
银行业务平均先进定额＝［（制度工作时间－生理卫生工作时间）×业务量均衡系数×基本工时消耗率］／平均先进工作效率
117. 银行成本费用降低率
成本费用降低率＝［上期（年）贷款成本率－本期（年）贷款成本率］／上期（年）贷款成本率×１００％
118. 劳动利润率
劳动利润率＝（贷款平均余额／职工平均人数）×（利润额／贷款平均余额）
＝职工人均贷款发生率×贷款利润率
119. 传票平均费用
传票平均费用＝费用开支总额／传票总张数
120. 人均传票率
人均传票率＝（全行处理传票总数／业务人员平均人数）／（业务人员平均人数／全行平均人数）
＝业务人员人均传票率×业务人员占全行人数的比重
121. 单位纸币代表的金量
单位纸币所代表的金量＝货币需要量／流通中的纸币数量
流通中纸币量＝（待实现的商品总量×商品价格）／纸币流通速度
122. 存款率
存款必要量＝以转帐结算方式供应的商品、劳务价格总额／存款平均余额
存款周转（次数）＝以转帐结算方式供应的商品、劳务价格总额／存款平均余额
123. 企业存款率
企业存款率＝（报告期企业存款平均余额（或期末平均余额）／报告期产品销售收入（或商品销售））×１００％
124. 派生存款额
派生存款额＝原生存款总额／（准备率＋付现率－准备率×付现率－原生存款总额）
125. 储蓄存款率
（１） 城镇收储率，其计算公式为：
城镇收储率＝（报告期城镇储蓄增加额／报告期城镇工资支出总额）×１００％
（２） 农村收储率
农村收储率＝（报告期农村储蓄净增额／报告期农村农民现金收入总额）×１００％
（３） 国民收入收储蓄率，其计算公式为：
国民收入收储蓄率＝（城乡居民储蓄净增额／国民收入额）×１００％
126. 储蓄存款巩固率
储蓄存款巩固率＝（储蓄存款收储总额－储蓄存款付出总额）／储蓄存款收储总额×１００％
127. 人均储蓄额
平均每个城镇人口储蓄额＝报告期城镇储蓄平均余额／报告期城镇人数
平均每个农村人口储蓄额＝报告期农村储蓄平均余额／报告期城镇人数
128. 企业存款增长（减少）率
企业存款增长（减少）率＝（本年企业存款月平均余额－上年企业存款月平均余额）／上年企业存款月平均余额
129. 储蓄存款增长（减少）率
储蓄存款增长（减少）率＝（本年储蓄存款月平均余额－上年储蓄存款月平均余额）／上年储蓄存款月平均余额
130. 存款运用量
（１） 运用按产值计算的存款周转率（产值存款率）控制存款运用的宏观规模，其计算公式为：
存款运用量（贷款总规模）＝工农业总产值计划值／按产值计算的存款周转次数
（２） 运用国民收入贷款率控制规模，共计算公式为：
存款运用量（贷款增量）＝国民收入计划增加额×国民收入贷款率
131. 各项存款增长（减少）率
各项存款增长（减少）率＝（本年各项存款月平均余额－上年各项存款月平均余额）／上年各项存款月平均余额×１００％
132. 保险费
保险费=保险金额×保险费率
133. 保险费率
保险费率=保险费/保险金额×100%
=保险净费率×（1+附加费率）
134. 保险净费率
保险净费率=保险额损失率×（1+危险附加）
保险额损失率=保险标的损失额/投保金额×100%
135. 保险附加费率
保险附加费率=业务费用开支总和/保险费收入总额×100%
136. 保险出险率
保险出险率=赔款案件总保额/保险总金额×100%
137. 保险赔偿率
保险赔偿率=赔款总额/保费收入总额×100%
138. 保险平均费率
保险平均费率=保费收入总额/保险总金额×100%
139. 保险折扣率
保险折扣率=免交保险金额/按原费率计算的保险费×100%
140. 保险免赔率
保险免赔率=免除赔偿责任额/限度内保险损失额×100%
141. 保险损失率
保险损失率=保险赔款/保险金额总和×100%
142. 保险标的保障程度
保险标的保障程度=保险金额/损失当时完好财产的实际价值×100%
143. 保险标的损失程度
保险标的损失程度=（损失当时的实际价值－受损后的残值）／损失当时的实际价值×100%
144. 人身险投保率
人身险投保率＝（投保人数／可投保人数）×１００％
145. 财产险投保率
财产险投保率＝（投保财产险保险金额／可投保财产险金额）×１００％
146. 财产险加收保费
财产险投保率＝（投保财产险保险金额／可投保财产险金额）×１００％
147. 企业财产险加收保费
应加收保费＝加保金额×费率×（加保天数／３６５）
148. 企业财产险中途退保退费
应退保险费＝全年保费－（保险金额×费率×已保期限的短期费率）
＝全年保费－（全年保费×已保期限的短期费率）
149. 企业财产险短期保险费
应收保险费＝保险金额×费率×保险期的短期费率
150. 企业财产险固定资产部分损失赔款
赔偿金额=损失金额－损余金额
＝（固定资产净值／固定资产原值）×损失金额
=（保险金额/实际价值）×损失金额
151. 企业财产险流动资产部分损失赔款
赔偿金额=损失金额－损余金额
赔偿金额＝（保险金额／损失当时的实际价值）×实际损失金额
152. 机动车辆及第三者责任保险费
保险费=基本保险费+（保险金额×费率）
总保险费=基本保险费+（保险金额×费率）+第三者责任险固定保险费
=[基本保险费+（保险金额×费率）+第三者责任险固定保险费]×（1－折扣率）
=[基本保险费+（保险金额×费率）+第三者责任险固定保险费]×短期费率
153. 机动车辆参加保险后发生变动的退费
应退保险费=全年保险费－全年保险费×（已保天数/365）
154. 机动车辆及第三者责任险加（减）保险费
加收（退还）保险费=加保（减保）金额×费率×[加保（减保）天数/365]
155. 团体人身险和团体人身意外伤害险加（退）保险费
增收保险费=加保人数×保险金额×费率×（加保天数/365）
应退保险费=退保人数×保险金额×费率×（退保天数/365）
156. 国内货物运输保险费
基本保险费=保险金额×费率（综合险）
联运险的保险费=保险金额×联运中最高费率+附加费
157. 国内货物运输险变换运输工具加（退）保费
加收保费=保险金额×（订费率－原订费率）
＝保险金额×（原订费率－订费率）
158. 家庭财产保险费
应收保险费＝保险金额×费率
应收保险费=家财险保额×费率+附加盗窃险保额×费率
159. 简易人身保险退保金
退保金数额=本年退保金数额+[（下年退保金数额－本年退保金数额）＋１２×月数]
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